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施甸县地震局2018年部门整体支出绩效自评报告

索 引 号:43272300-x-/2019-0621001公开目录:财政预决算发布日期: 2019-06-21 发布机构:施甸县地震局

施甸县地震局2018年部门整体支出

绩效自评报告

?

一、部门基本情况

(一)部门概况

(二)部门绩效目标的设立情况

(三)部门整体收支情况

(四)部门预算管理制度建设情况

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评目的

(二)自评指标体系

(三)自评组织过程?

三、评价情况分析及综合评价结论

(一)投入情况分析

(二)过程情况分析

(三)产出情况分析

(四)效果情况分析

四、存在的问题和整改情况

五、绩效自评结果应用

六、主要经验及做法

七、其他需说明的情况

一、部门概况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位1个;非参公管理事业单位0个。部门基本情况如下:

在职人员编制5人,其中:行政编制?5人,事业编制0人。在职实有5人,其中:?财政全供养5人,财政部分供养0人,非财政供养0人。

离退休人员2人,其中:?离休?0人,退休?2人。

车辆编制1辆,实有车辆1辆。

二、部门绩效目标的设立情况

?????我单位财政资金的使用,严格按照预算管理的相关规定,部门预算的编制实行综合预算制度,即全部收入和支出都反映在预算中。预算编制主要依据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《行政单位财务规则》、《工会会计制度》及相关法律法规。按照上级部门预算要求,积极推进预算编制和执行及决算的规范化、科学化、法制化,逐步建立公平、公正的预算编制机制,科学合理编制预算。本着“统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路,坚持厉行节约,从严从紧编制预算。严格控制“三公”经费等一般性消耗性支出,努力达到资金的科学调度、合理分配,保障工会工作的顺利进行。

三、部门整体收支情况

(一)收入支出预算安排情况。

2018年我局部门收入预算总额为75.6万元,支出预算总额为75.6万元,2017年收入预算总额为64.66万元,支出预算总额为64.66万元,2018年比2017年增16.91%,原因:机关事业单位基本养老保险缴费增加0.1万元,对个人和家庭的补助增加19.94万元。

(二)收入支出预算执行情况。

2018年部门预算总支出?75.6万元。本级财力安排支出?75.6万元,其中,基本支出75.6万元,项目支出0万元

经济科目分组(其中:基本支出75.6万元,项目支出0万元),301工资福利支出67.27万元,基本工资19.70万元,津贴补贴32.99万元,奖金1.64万元,机关事业单位基本养老保险缴费11万元,失业保险0.44万元,其他工资福利支出1.5万元。302商品和服务支出8.31万元,办公费0.20万元,水费0.02万元,电费0.08万元,邮电费0.1万元,差旅费0.4万元,公务接待费0.5万元,工会经费1.15万元,公务用车运行维护费0.6万元,公务交通补贴5.16万元,公务用车租车费0.1万元;303对个人和家庭的补助0.02万元。

2.收入支出结构分析。

1)2018年我局部门收入预算总额为75.6万元,支出预算总额为75.6万元,收入决算总额为96.99万元,支出决算总额为96.99万元。

序号

功能科目

收入(万元)

支出(万元)

原因分析

预算

决算

预算

决算

1

2200401

64.61

67.6

64.61

64.61

调整工资津补贴

2

2200405

?

1.5

?

1.5

追加省转移支付项目

3

2200499

?

19.94

?

19.94

对个人和家庭的补助

4

2080505

10.99

7.95

10.99

7.95

机关事业单位基本养老保险缴费

?

合计

75.6

96.99

75.6

96.99

?

2)差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评目的

此次绩效评价的目的:一是严格落实《预算法》及省、州、市绩效管理工作的有关规定,进一步规范财政资金的管理,强化财政支出绩效理念,提升部门责任意识,提高资金使用效益,促进工运事业的发展;二是通过绩效评价总结前段工作的经验教训,进行项目修正和进一步推进预算绩效管理,为发挥财政资金效益提供重要的参考依据,也为将来总工会部门工作开展提供借鉴。

(二)自评指标体系

??

评价指标

指标说明

得分

一级指标

二级指标

三级指标

名称

权重

名称

权重

名称

权重

预算编制及执行情况

80

预算编制的准确完整性

25

财政拨款收入预决算差异率

5

财政拨款收入:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100%

4.5

非财政拨款收入预决算差异率

10

非财政拨款收入:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100%

10.0

年初结转和结余预决算差异率

5

年初结转和结余:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100%

5.0

人员经费预决算差异率

3

人员经费:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100%

2.5

公用经费预决算差异率

2

公用经费:(决算数-年初预算数)/年初预算数*100%

1.0

预算执行的有效性

45

人员经费预算执行差异率

10

人员经费:(决算数-调整预算数)/调整预算数*100%

10.0

公用经费预算执行差异率

10

公用经费:(决算数-调整预算数)/调整预算数*100%

10.0

财政拨款结转和结余率

10

财政拨款结转和结余:(本年年末数/支出调整预算数总计)*100%

10.0

财政拨款结转和结余上下年变动率

5

财政拨款结转和结余:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100%

4.5

财政收回存量资金占上年财政拨款结转和结余比重

5

财政收回存量资金:(财政收回存量资金数/上年财政拨款结转和结余数)*100%

5.0

“三公”经费支出预决算差异率

5

“三公”经费:(决算数-年初预算数/年初预算数)*100%

5.0

预算编制及执行的规范性

10

项目支出中开支在职人员及离退休经费比重

10

财政拨款项目支出:(工资福利支出+离休费+退休费)/项目支出合计*100%

10.0

财务状况

15

资产状况

7

资产类往来款变动率

7

应收账款+预付账款+其他应收款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100%

7.0

负债状况

8

负债类往来款变动率

6

应付账款+预收账款+其他应付款+长期应付款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100%

6.0

事业单位借款变动率

2

短期借款+长期借款:(本年年末数-上年年末数)/上年年末数*100%

2.0

人员情况

5

在职人员控制

3

在职人员控制率

3

在职人员数:(在职人员数/编制数)*100%

0.0

财政拨款(补助)人员控制

1

一般公共预算财政拨款(补助)人员增减率

1

一般公共预算拨款(补助)开支在职人员数:(本年数-上年数)/上年数*100%

1.0

其他人员控制

1

其他人员增减率

1

其他人员数:(本年数-上年数)/上年数*100%

1.0

合计

100

100

100

94.5

?

(三)自评组织过程?

1.认真贯彻落实上级要求,发挥广大职工的主体作用;2.主动作为,敢于担当,做好职工之家创建工作;3.加强工会自身建设,全面提高工会干部谋划、设计、组织、指挥、协调、落实的能力,推动工会各项工作上一个台阶。

四、评价情况分析及综合评价结论

?

?

?

?

?

?

?

?

?

部门整体支出绩效自评表

(2018年度)

评价部门:施甸县地震局

?

?

?

?

?

部门整体支出资金(万元)

全年预算数

75.6

全年执行数

96.99

其中:一般公共预算财政拨款

75.6

其中:一般公共预算财政拨款

96.99

 政府性基金预算财政拨款

?

   政府性基金预算财政拨款

?

一级指标

二级指标

三级指标

指标分值

指标解释

指标说明

评分标准

得分

扣分原因

投入
(15分)

目标设定
(7分)

绩效目标合理性(2

?

??所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映和考核部门(单位)整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况

??评价要点:①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划;②是否符合部门“三定”方案确定的职责;③是否符合部门制定的中长期实施规划。

?

2

?

绩效指标明确性(2

?

??依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门(单位)整体绩效目标的明细化情况。

??评价要点:①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务;②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。???③是否与部门年度的任务数或计划数相对应;④是否与本年度部门预算资金相匹配。

?

1

因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性,在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。

在职人员控制率(3

?

??本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和考核部门(单位)对人员成本的控制程度。

 在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%。在职人员数:部门(单位)实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数:机构编制部门核定批复的部门(单位)的人员编制数。

?

3

?

预算配置
(8分)

“三公经费”变动率(4

?

??本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门(单位)对控制重点行政成本的努力程度。

??“三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额]×100%。“三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。

?

4

?

重点支出安排率(4)

?

??本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率,用以反映和考核部门(单位)对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。

??重点支出安排率=(重点项目支出/项目总支出)×100%。重点项目支出:部门(单位)年度预算安排的,与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。

?

2

基本支出严格按照内预算执行;2018年无项目支出。

过程
(30分)

预算执行
(15分)

预算完成率(6

?

??本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)预算完成程度。

??预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。预算完成数:部门(单位)本年度实际完成的预算数。预算数:财政部门批复的本年度部门(单位)预算数。

?

5

由于行政经费少,年初编制的预算不够精确,编制范围不太全面,预算执行情况还有待进一步加强。

预算调整率(6

?

??本年度预算调整数与预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)预算的调整程度。

??预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%

?

6

?

结转结余率(3

?

部门(单位)本年度结转结余总额与支出预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)对本年度结转结余资金的实际控制程度

??结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%。结转结余总额:部门(单位)本年度的结转资金与结余资金之和(以决算数为准)。

?

3

?

预算管理
(12分)

管理制度健全性(2

?

为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门(单位)预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。

评价要点:①是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度;②相关管理制度是否合法、合规、完整;③相关管理制度是否得到有效执行

?

2

?

资金使用合理性(6

?

??使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门(单位)预算资金的规范运行情况

??评价要点: ①是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续;③是否符合部门预算批复的用途;④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

?

6

?

基础信息完善性(2

?

??基础信息是否完善,用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。

??评价要点:①基础数据信息和会计信息资料是否真实;②基础数据信息和会计信息资料是否完整;③基础数据信息和会计信息资料是否准确。

?

2

?

预决算信息公开性(2

?

??是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和考核部门(单位)预决算管理的公开透明情况

评价要点:①是否按规定内容公开预决算信息;②是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。

?

2

?

资产管理
(3)

管理制度健全性(1)

?

??为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门(单位)资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。

??评价要点:①是否已制定或具有资产管理制度;?②相关资金管理制度是否合法、合规定、完整;③相关资产管理制度是否得到有效执行。

?

1

?

资产管理安全性(1)

?

??资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映和考核部门(单位)资产安全运行情况。

??评价要点:①资产保存是否完整;②资产配置是否合理; ③资产处置是否规范;④资产账务管理是否合规定,是否帐实相符;

?

1

?

固定资产利用率(1)

  

??实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率,用以反映和考核部门(单位)固定资产使用效率程度。

??固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%

?

1

?

产出
(30分)

职责履行
(30分)

实际完成率(8

?

??履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门(单位)履职工作任务目标的实现程度。

??实际完成率=(实际完成工作数/计划工作数)×100%。实际完成工作数:一定时期(年度或规划期)内部门(单位)实际完成工作任务的数量。 计划工作数:部门(单位)整体绩效目标确定的一定时期(年度或规 划期)内预计完成工作任务的数量

?

8

?

完成及时率(8)

?

??在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。

 完成及时率=(及时完成实际工作数/计划工作数)×100%。及时完成实际工作数:部门(单位)按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。

?

8

?

 质量达标率(7

?

 到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。

??质量达标率=(质量达标实际工作数/计划工作数)×100%。质量达标实际工作数:一定时期(年度或规划期)内部门(单位)实际完成工作数中达到部门绩效目标要求(绩效标准值)的工作任务数量。

?

7

?

重点工作办结率(7)

?

年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率,用以反映部 门(单位)对重点工作的办理落实程度。

??重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。

?

7

?

?

?

 

  

?

?

?

效果
(25分)

履职效益
(25分)

经济效益(6)

?

??履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。

??此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

?

6

?

社会效益(6)

?

 部门(单位)履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。

??此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

?

6

?

生态效益(6)

?

??部门(单位)履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。

??此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素,可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

?

6

?

 社会公众或服务对象满意度(7

?

??社会公众或部门(单位)的服务对象对部门履职效 果的满意程度。

 社会公众或服务对象是指部门(单位)履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

?

7

?

?

?

  

?

?

?

?

合计

?

 

?

?

96

?

?

五、存在的问题和整改情况

存在问题:因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性,在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。由于行政经费少,年初编制的预算不够精确,编制范围不太全面,预算执行情况还有待进一步加强。

改进措施:

  1.加强政策学习,提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度,提高单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识。

  2.规范账务处理,提高财务工作质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算,尽可能地做到决算与预算相衔接。

 五、绩效自评结果应用

从总体结构来说,2018年经费收支趋于合理状态,经费收入稳定,经费支出体现了服务科学发展,服务职工群众要求,基本支出在上年基础上有所增加。也较好地完成了2018年初设定的工作任务,在实现任务目标的同时,保证了各项工作经费及时到位。

六、主要经验及做法

我单位励行节约,坚持把有限的经费用在刀刃上,进一步完善财务管理制度,保证财务开支和资金使用的合法合规、安全有效,较好的保证了防震减灾工作的可持续性发展。

七、其他需说明的情况

?

?

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施甸县地震局2018年部门整体支出绩效自评表.xls ?37K